Как получить налоговый вычет на детей?

Как получить налоговый вычет на детей?

Если в вашей семье есть плательщики подоходного налога, стоит разобраться с причинами, по которым Вы его можете вернуть. Основное -  получать вычет могут только те, кто устроен на работу официально и с кого этот налог удерживается. Невозможно вернуть то, что не было уплачено. Максимум выплачиваемого вычета составляет 120 000 рублей.

 

Что такое налоговый вычет?

Вычет — это та сумма от начисленной заработной платы, которая не облагается налогом на доходы физических лиц. Например, если работник воспитывает одного ребенка, а его начисленная заработная плата составляет 30 000 руб., вычет составит 1 400 рублей и, соответственно, подоходный налог будет взиматься с суммы 28 600 руб.

 

Стандартный налоговый вычет

Вычет выплачивается:

  • Военнослужащим;
  • Инвалидам;
  • Лицам, имеющим детей.

Для оформления достаточно подтвердить, что Вы попадаете в одну их этих категорий.

 

Если у Вас на работе существует бухгалтерская служба, лучше подать в нее копии свидетельств о рождении детей, справки об инвалидности или документов военнослужащего, чтобы стандартный вычет по НДФЛ надо было не возвращать через ФНС, а просто не платить. Точно сэкономите время и нервы. И это надо сделать в том году, за который в дальнейшем хотите получить налоговую льготу. Форма может быть свободной, но у некоторых работодателей она уже есть закрепленная.

 

Вычет на ребенка

Предоставляется за каждый месяц отчетного года родителям/усыновителям/опекунам и их супругам, которые содержат ребенка. Составляет налоговый вычет 1400 рублей на первых двух детей и 3000 - на каждого последующего.  Для приемных родителей, опекунов, попечителей вычет составляет 6 000 руб.

 

Вам понадобятся:

  • Свидетельства о рождении детей;
  • Свидетельство о браке;
  • Справка с места работы мужа/жены, что он не пользуется данной льготой;
  • Справка по форме 2-НДФЛ оп предыдущего работодателя, при смене места работы в отчетном году;
  • Справка из учебного заведения (для детей старше 18 лет);
  • Справка МСЭ детей-инвалидов;
  • Копия выписки из постановления об усыновлении и договора о передаче - опекунам и усыновителям.

При подаче документов в ФНС добавятся еще

  • Декларация 3-НДФЛ
  • Заявление на вычет по утвержденной форме.

При правильно заполненных документах, в течение 4 месяцев вычет поступает на банковский счет, указанный при подаче декларации.

С 1 января 2016 года произошли изменения: на ребенка-инвалида вычет составляет до 12000  рублей, а попечителям, приемным родителям, опекунам — до 6000 рублей.

Кроме того, повысился верхний предел, при котором может быть предоставлен вычет, до 350000 рублей.

 

В том случае, если работник воспитывает ребенка-инвалида 1 или 2 группы до 18 лет, сумма налогового вычета возрастает до 12 000 руб. Такая же льгота действует и для родителей, воспитывающих сына или дочь с 1 или 2 группой инвалидности в возрасте до 24 лет, если ребенок с ограниченными возможностями здоровья является студентом очной формы обучения (ординатором, интерном, аспирантом вуза). Сумма налоговой льготы на детей-инвалидов определяется путем сложения специального вычета со стандартным. То есть, если ребенок с ограниченными возможностями в семье второй по счету, вычет составит 13 400 руб. (12 000 + 1 400 руб.), а если он был рожден третьим, четвертым и далее, предоставляется вычет в размере 15 000 руб. (12 000 + 3 000 руб.)

 

Отдельные категории сотрудников, воспитывающих детей, имеют право на вычет НДФЛ в двойном размере. На получение такой льготы может претендовать единственный родитель ребенка, его усыновитель, попечитель или опекун. Статус одинокого родителя отцу или матери может быть присвоен, если второй родитель судом признан безвестно отсутствующим или умершим. Если единственный родитель вступает в брак, право на получение двойного вычета аннулируется. А вот если этот брак будет расторгнут, право возобновится, но лишь в том случае, если бывший супруг (супруга) не усыновили ребенка, на которого должна быть получена льгота.

Еще одна возможность получить двойной налоговый вычет — это отказ одного родителя от льготы в пользу другого.

 

 

Имущественный налоговый вычет

Данный вычет предоставляется при:

  • Покупке дома;
  • Покупке квартиры;
  • Покупке материалов для строительства:
  • Оплаты разработки проектов своего жилья;
  • Оплаты услуг по ремонту/строительству;
  • Оплаты проведения газа, воды, и электричества.

Если у вас что-то из этого происходило или планируется, сохраните чеки, квитанции, договора, учтите их при оформлении заявления на налоговый вычет.

 

Социальные налоговые вычеты

Для предоставления социальных вычетов в пакет документов входят:

Заявление на вычет по утвержденной форме.

Налоговая декларация 3-НДФЛ

Справка по форме 2-НДФЛ

Документы об оплате (чеки, квитанции, и т.д.)

Копия паспорта (главная страница и действующая прописка)

Копия ИНН.

Остальные документы зависят от вида вычета.

 

Вычет на образование

По обновленному Налоговому Кодексу РФ, гражданин имеет право на получение налогового вычета на обучение собственное и своих детей. На обучение ребенка в возрасте до 24 лет, если ребенок не работает (иждивенец) и обучается по дневной форме. Максимальная сумма вычета составляет 6500 рублей в год (от допустимых 50000 рублей 13%).

Получить вычет можно за оплату:

  •  Образовательных дошкольных услуг;
  •  Детского сада;
  •  Обучения в ВУЗе;
  •  Обучения в средних специальных заведениях;
  •  Обучения в автошколе;
  •  Занятий в кружках.

Для его получения в ФНС предоставляется еще:

  • Договор оказания образовательных услуг для себя/своего ребенка с лицензированным учебным заведением;

 

Вычет на лекарства и лечение

Он предоставляется лицам, проходившим лечение и на оплату услуг по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет.

Условия, которым должны при этом соответствовать лекарства:

  • Назначены лечащим врачом,
  • Входят в Перечень, утвержденный Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 г. № 201....
  • Приобретены за счет собственных средств

Для предоставления вычета на лечение предоставляются в ФНС:

  • Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, при покупке медикаментов со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика».
  • Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление деятельности.
  • Копия договора с медицинским учреждением (если такой договор был заключен).

Если таких документов нет, то копии документов, подтверждающих лечение (выписка из медицинской карты, выписной эпикриз, заверенные врачом медицинского учреждения).

Документы на вычет за лечение ребенка или другого родственника те же, но добавляется:

  • Копии документа о родстве.

 

Вычет на финансирование пенсии

Для оформления этого вычета надо обратиться ФНС с документами:

  • Справка работодателя при удержании из зарплаты.
  • Копия договора на негосударственное пенсионное обеспечение в свою пользу, пользу супруги/супруга, родителей, детей-инвалидов.

Если заключался договор со страховой организацией, то его копию.

 

Вычет по добровольному страхованию жизни

Он был законодательно закреплен 1.01.2015 г. Такой вычет получают те, кто оформил и сопровождает договор:

  • Личного страхования собственной жизни;
  • Страхования жены/мужа;
  • Страхования матери/отца (усыновителей в том числе);
  • Страхования ребенка.

Главное при этом:

  • Договор на срок от 5 лет и более.
  • Оплачивается из средств того, кто подает документы на возврат налога.
  • Сам страхователь платит НДФЛ по ставке 13%.

Документы для предоставления этого вычета:

  • Копия договора со страховой компанией (полиса).
  • Копия лицензии страховой компании.
  • Копии дополнительных соглашений к договору в случае, если они были заключены.
  • Справка о сумме уплаченных взносов.

Если застрахован близкий родственник, то в налоговую инспекцию предоставляется копия документа, подтверждающего родство:

  • Ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
  • Мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).
  • Супруг/супруга — свидетельство о браке,

 

Вычет за благотворительность

Оформляется при наличии документов, подтверждающих участие в благотворительной деятельности и документов организаций/фондов, официально осуществляющих эту деятельность.

 

Напоминание:

Вычет можно оформлять за предшествующий год и за два года перед ним, если это не было сделано раньше.

Подать документы важно в установленные сроки: декларации за минувший налоговый период принимаются до 30 апреля наступившего года.

Новое в фотоальбомах

активный выходной ;)
semen
Познакомились с Зимой
Пантера
Покатушки
Татьяна Жукова
Покатались на Колобке
Zlatovlaska